Excelで損益計算書を作成する方法

Excelで損益計算書を作成する方法

大小を問わず、企業は業績を追跡する必要があります。これが、貸借対照表や損益計算書などの財務諸表が役立つ理由です。





あなたのビジネスのパフォーマンスをチェックするために、あなたは会計士や会計ソフトウェアさえ必要としません。指示に従えば、Excelを使用して独自のステートメントを作成できます。





あなたがあなたのステートメントを準備するのを助けるために、ここに損益計算書を作る方法に関するガイドがあります。





損益計算書とは何ですか?

このドキュメントは非常に単純です。覚えておく必要があるのは、次の式だけです。

Net Income = (Total Revenue + Gains) - (Total Expenses + Losses)

損益計算書を作成すると、その期間にどれだけ稼いだか(または失ったか)がわかります。また、カテゴリごとに作成または支出している金額も表示されます。



この情報により、効率を確認できます。データは、ビジネスのどの側面を改善する必要があるかも示します。

1.生理期間を選択してください

ほとんどの損益計算書は毎年作成されます。そうすれば、前年をどのように行ったか、何を改善できるかを確認できます。





ただし、四半期ごと(または月ごと)の損益計算書を作成できます。これは、ビジネスが新しい場合や戦略を変更する場合に特に役立ちます。これは、行った変更の全体的な影響を確認できるためです。

2.ジャーナルを手元に用意する

発言する場合は、正確な記録管理が必要です。そのため、企業は金融取引を仕訳帳で追跡する必要があります。





まだジャーナルを開始していない場合は、領収書、銀行の明細書、およびその他のレコードを使用して損益計算書を作成できます。あなたが完全な詳細を持っている限り、あなたはかなり正確な損益計算書を作ることができます。

3.あなたの情報を整理します

損益計算書の作成を進める前に、まずそれらを調整する必要があります。このドキュメントには、4つの主要なカテゴリがあります。

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  • 収益/利益セクション :あなたの会社の主な目的の下で稼ぎ、使われたお金を指します。
  • 営業経費 :あなたの会社の日々の費用を指します。これらはあなたのビジネスを運営するためにあなたの必要な支出です。
  • 継続事業からの利益(損失) :営業に関係のない支払利息、税金、およびその他の現金の動きを指します。
  • 定期的でないイベント :重要な非経常的な利益と損失を指します。これらは、重要な資産の売却または購入、非継続事業からの収入、会計上の考慮事項、およびその他の項目である可能性があります。

各トランザクションがどのセクションに該当するかを見つけて、後でExcelファイルに入力しやすくします。

4.Excelファイルを作成します

  1. 損益計算書を作成するには、まずMicrosoft Excelを開き、次にMicrosoftExcelを開きます。 新しいファイルを作成する
  2. 最初のセルに「 【会社名】損益計算書 。これは、特にこのドキュメントを印刷する必要がある場合に、ファイルを整理するのに役立ちます。
  3. 1行スキップしてから書き込みます 対象期間 。これは、この損益計算書の対象となる日付を示しています。

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5.サブカテゴリを見つける

提供される4つのカテゴリは、ほとんどの企業で同じです。ただし、この下のセクションは企業間取引に変わります。

配置するセクションを選択しやすくするために、いくつかの例を示します。

1.収益

  • 販売
    • 総売上高
    • 悪い商品
    • 純売上高
  • 売上原価:これは、在庫の資本を指します。これは、ビジネスが物理的なアイテムを扱う場合にのみ適用されます。サービスベースのビジネスの場合は、このセクションをスキップできます。
  • 期首在庫
  • 購入した商品
  • 原材料
  • 製造労働
  • 利用可能な商品の合計
  • 在庫の終了
  • 売上原価の合計
  • 粗利益(損失)

2.運営費

  • 給与
  • 家賃
  • ユーティリティ
  • 交通手段
  • 広告
  • マーケティング
  • その他
  • 総営業費用
  • 営業利益(損失)

3.継続事業からの利益(損失)

  • その他の利益
    • その他の費用
    • 支払利息
  • 継続事業からの総利益(損失)
  • 税引前利益
    • 税金費用
  • 継続事業からの収益(損失)

4.定期的でないイベント

  • 非継続事業からの収益
    • 非継続事業による損失
  • 特別なアイテムからの利益
    • 特別なアイテムからの損失
  • 会計上の変更による利益
    • 会計上の変更による損失
  • 定期的でないイベントからの総利益(損失)
  • 当期純利益

これらのカテゴリは、ほとんどの企業が損益計算書に使用するものです。ただし、必要に応じてこれを自由に変更してください。

カテゴリとサブカテゴリセクションの間には常にスペースを追加してください。これにより、密集した情報と混同されることがなくなります。

各サブセクションをインデントして、他のセクションと区別しやすくします。の中に ホームリボン 、あなたは見つけることができます インデント 下のボタン 配置

列のサイズを変更して、すべてのコンテンツが収まるようにすることもできます。それを行う ダブルクリック 列Aと列Bの間の行。

6.数式を準備します

損益計算書の計算式は単純です。結局のところ、それは値を加算または減算するだけの問題です。

ただし、すべての値が接続されているため、数式を作成するときは注意が必要です。まず、売上高の計算式を準備します。必要なのは、ここでエントリの合計を見つけることだけです。

これを行うには、次のように入力します = SUM( 次に、下のすべてのエントリを選択します 販売 サブセクション。保持することを忘れないでください シフトキー 複数のセルを選択します。

NS 売上原価 セクションには2つの小計があります。最初のものは 利用可能な商品の合計 。これは、現在のすべての在庫の合計です。この値を見つけるには、上記の式を繰り返し、上記のすべてのエントリを選択します 利用可能な商品の合計

売上原価の合計は、利用可能な商品の合計とそれ以下の合計です:終了在庫。その式は = SUM([利用可能な商品の合計]:[少ない:在庫の終了])

その値を取得したら、次の式を使用して粗利益を計算します。 = [純売上高]-[売上原価の合計]

総営業費用の計算式は、純売上高で使用されているものと同じです。使用する = SUM( 次に、このサブカテゴリの下にあるすべてのセルを選択します。

営業利益(損失)を計算するには、次の式を使用します = [粗利益(損失)]-[総営業費用]

合計関数を使用して、継続操作からの合計利益(損失)を計算します。次に、その金額を取得したら、次の式を使用して税引前の収入を見つけます。 = [営業利益(損失)] + [総利益(損失)]

継続事業から収入を得るために、 追加 税引前利益から控除額:税金費用の値、および営業利益。

次に、定期的でないイベントからの合計の利益/損失を見つける必要があります。使用 これを行う関数。

純利益を計算するには、 追加 継続事業および非経常的な利益または損失からの収入。

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7.ドキュメントをフォーマットする

ドキュメントを読みやすくするには、負の数が赤で表示されるようにフォーマットします。これを行うと、ステートメントを一目ですばやく分析できます。

これを行うには、すべてのデータを選択します。次に、を探します ドロップダウンメニュー の中に 番号 のセクション ホームリボン

  1. 選ぶ その他の数値形式...
  2. 「」というタイトルの新しいウィンドウが表示されます セルのフォーマット 。探してください 番号 一番上の行のタブ。
  3. それをクリックしてから、 カテゴリー サブウィンドウ、選択 通貨
  4. 正しいものを見つける シンボル それはあなたの通貨を正確に表しています。
  5. その後、 負の数: サブウィンドウで、 -赤いフォントカラーで$ 1234.10 オプション。

これで、データ内のすべての負の値が表示され、見つけやすくなります。

また、各カテゴリ、小計、および合計行を選択し、異なる色を割り当てます。これにより、読みやすくなり、損益計算書がプロフェッショナルな外観になります。

8.あなたの価値観を置く

すべてを準備したら、準備したすべての実際の値を配置します。入力するすべての金額は ポジティブ マークされている行の場合を除きます 以下

この損益計算書のサンプルのコピーにアクセスして保存できます ここ

あなたのビジネスがどのように実行されたかを見る

お金を稼ぐ場所と費用がどこにあるかがわかったので、目標を達成しているかどうかを確認できます。このドキュメントを使用すると、ビジネスをどれだけ効率的に運営しているかを確認できます。

カレンダーのイベントを削除する方法

このドキュメントを2つの期間で比較することもできます。戦略的な変更を行う場合に特に役立ちます。行った変更が有効かどうかがわかります。

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Jowiはライター、キャリアコーチ、パイロットです。彼は5歳のときに父親がデスクトップコンピュータを購入して以来、あらゆるPCへの愛情を育んでいました。それ以来、彼は人生のあらゆる面でテクノロジーを使用し、最大限に活用してきました。

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